Tase on hetkellinen näkymä liiketoiminnasta tiettynä päivänä. Jokainen yritys tarvitsee taseen, joka tehdään säännöllisesti. Vaikka se saattaa tuntua vieraalta kieleltä henkilölle, joka ei tunne kirjanpitoa, taseet ovat itse asiassa suhteellisen helppoja tehdä. Luo henkilökohtainen tase kotitaloutesi budjetille ja tase yrityksellesi seuraavien ohjeiden avulla.
Vaihe
Tapa 1 /3: Henkilökohtainen tasapaino
Vaihe 1. Järjestä taloudelliset tiedot
Tarvitset sekä omaisuus- että velkakirjat. Varmista, että sinulla on ajan tasalla oleva tiliote ja kirja kaikista veloista.
Vaihe 2. Listaa kaikki omaisuutesi
Listaa ensimmäiseen sarakkeeseen omaisuuserät ja niiden arvot. Tämä luettelo sisältää sekä rahoitusvarat että aineelliset hyödykkeet. Näiden varojen summa on omaisuutesi kokonaismäärä. Ihannetapauksessa haluat, että omaisuus kasvaa. Keskeisiä omaisuuksia ovat:
- Rahan säästäminen pankissa.
- Sijoitukset (osakkeet, rakennusmaa, sijoitusrahastot).
- Kotisi jälleenmyyntihinta.
- Ajoneuvosi jälleenmyyntihinta.
- Henkilökohtaisen omaisuutesi, kuten korujen ja huonekalujen, jälleenmyyntihinta.
Vaihe 3. Kirjaa kaikki velvollisuutesi
Luettele toisessa sarakkeessa kaikki velvoitteesi ja niiden arvot. Tämä sarake sisältää kaikki velat. Kun maksat velat pois, velvollisuutesi vähenevät. Näitä velvoitteita ovat:
- Koululaina
- Ajoneuvolaina
- Luottokortin velka
- Asuntolainojen saldo
Vaihe 4. Vähennä velat kokonaisvaroista
Tuloksena on oikeudenmukaisuus. Oma pääoma kasvaa, kun varat kasvavat ja velat vähenevät. Käytä tasetta talousarvion rahoittamiseen ja oman pääoman lisäämiseen.
Pidä taseesi ajan tasalla seurataksesi edistymistäsi taloudellisten tavoitteidesi saavuttamisessa. Yritä laskea uudelleen vähintään kaksi kertaa vuodessa
Tapa 2/3: Liiketase
Vaihe 1. Ymmärtäkää taseen perusta
Taseen on aina oltava tasapainossa. Perussaldoyhtälö on varat = velat + oma pääoma. Toisin sanoen oma pääoma = varat - velat. Oma pääoma on yrityksen nettovarallisuuden arvon mitta.
-
Omaisuus on yrityksesi voimavara. Varoja ovat käteinen, myyntisaamiset, varastot, maa, rakennukset, laitteet ja paljon muuta. Salainen tase jakaa varat seuraaviin luokkiin:
- Omaisuuserät eivät ole kiinteitä. Nämä varat koostuvat käteisestä (rahaa pankkitilillä), saamisista (sinulta lainatut rahat), toimistotarvikkeista ja kaikesta muusta, jonka odotetaan saatavan tai käytettävän vuoden kuluessa.
- Käyttöomaisuus. Käyttöomaisuus on yrityksen omistamia aineellisia hyödykkeitä, joihin kuuluvat maa, rakennukset, koneet, huonekalut ja kaikki esineet, joiden arvioidaan kestävän yli vuoden.
-
Vaatimus ovat yrityksesi velkoja. Velat sisältävät erääntyneet palkat, lainan maksut ja ostovelat. Vastuu on jaettu kahteen ryhmään:
- Nykyinen velka. Nämä velat sisältävät kaiken, joka on maksettava seuraavan vuoden aikana, kuten myyntisaamiset, verot tai palkanlaskenta.
- Pitkäaikainen velvollisuus. Nämä velvoitteet sisältävät lainat, asuntolainat ja vuokrasopimukset.
- Pääoma on määrä, jonka omistajat tai osakkeenomistajat ovat sijoittaneet yhtiöön. Oma pääoma sisältää myös voitonjaon tai voiton, joka on yrityksessä.
Vaihe 2. Muotoile taseesi
Vasemmassa sarakkeessa luetellaan resurssit. Toisessa sarakkeessa luetellaan velat ja kirjoitetaan oma pääoma niiden alle.
Vaihe 3. Täytä tase
Täytä kentät varoillasi, velkoillasi ja pääomallasi sekä niiden arvoilla. Muista, että kaiken on oltava tasapainossa, kun täytät taseen. Eli varojen on vastattava velkoja ja omaa pääomaa. Jos tase on epätasapainossa, on todennäköistä, että jotkin tiedot on syötetty tai raportoitu väärin.
Tapa 3/3: Tase Excelin avulla
Vaihe 1. Lataa malli
Excelille on saatavana erityyppisiä tasepohjia. Lataa se, joka parhaiten vastaa tarpeitasi. Microsoft tarjoaa useita malleja ilmaiseksi. tässä.
Vaihe 2. Avaa malli Excelillä
Mallitiedosto avautuu suoraan ohjelman kautta. Napsauta Office -painiketta ja valitse Tallenna nimellä, jos haluat ottaa mallista kopion, jonka voit alkaa täyttää. Tämä pitää mallin puhtaana, jotta voit luoda uuden tasapainon myöhemmin.
Vaihe 3. Täytä tase
Tasepohjat on ohjelmoitu laskemaan varat, velat ja oma pääoma yhteensä ja suorittamaan taselaskelmat automaattisesti.
