Annuiteetti on sijoitusmuotoinen vakuutussopimus, ja se tarjoaa tulonlähteen määräaikaisina maksuina sovitun ajanjakson aikana annuiteetin saajalle (anuitantille) tai perilliselle, joka alkaa nyt tai joskus tulevaisuudessa. Tämä sijoitus voi olla loistava lisä eläkesalkkuun, mutta se voi olla varsin hämmentävä. Ymmärtää, miten elinkorot toimivat ja tulot, joita he todennäköisesti saavat, jotta he voivat suunnitella tulevaisuutta ja mukauttaa muita sijoituksia. Alla olevat vaiheet osoittavat, kuinka lasketaan elinkorko ja maksetaan tarkasti tulevat tulot.
Vaihe
Osa 1/3: Omistetun annuiteetin tyypin määrittäminen
Vaihe 1. Määritä annuiteettimaksusi tyyppi
Tarkista paperityösi tai ota yhteyttä annuiteetin myöntäjään nähdäksesi, onko maksusi välitön vai lykätty. Jos se on välitöntä, annuiteettimaksut alkavat heti alkuinvestoinnin jälkeen. Jos sinulla on lykätty annuiteetti, sijoitusmaksut kertyvät normaalilla korolla.
Vaihe 2. Määritä annuiteettisi sijoitustyyppi
sijoituksesi voi olla kiinteä tai muuttuva. Voit myös tarkistaa sijoitustyypin katsomalla asiakirjoja tai ottamalla yhteyttä elinkorkoyhtiöön. Kiinteillä annuiteeteilla on taattu korko, ja siksi maksut ovat taattuja. Muuttuvat elinkorot ovat erittäin riippuvaisia sijoituksen tuloksesta, ja siksi maksun määrä vaihtelee kuukausittain. Valitset sijoitustyypin ostaessasi annuiteettia. Tämä elinkorko on PPh 21: n kohde.
Vaihe 3. Tiedä likviditeettisi
Tarkista annuiteettisopimus tai ota yhteyttä annuiteetin myöntäneeseen yritykseen saadaksesi elinkorko -vaihtoehtoja. Saatat saada rangaistuksen, jos nostat varoja aikaisin. Jotkut näistä annuiteeteista mahdollistavat varojen osittaisen nostamisen ilman seuraamuksia. On myös annuiteetteja, joista ei säädetä rangaistusta, kuten luovuttamattomuus tai tasokuormitus.
Osa 2/3: Annuiteetin tietojen määrittäminen
Vaihe 1. Tunne annuiteetin maksuvaihtoehdot
Suosituin maksuvaihtoehto on maksaa koko annuiteetti sovitun ajanjakson aikana, ja kaikki kuoleman jälkeen jäljellä olevat saldot siirtyvät perillisille. Toinen vaihtoehto on maksu kuolemaan asti ilman perillistä tai maksu tietyltä ajalta, mukaan lukien maksut testamenttorille elinkoron kuoleman jälkeen tietyn ajan. On myös annuiteettivaihtoehto, joka maksaa testamentintekijälle maksuja koko hänen elämänsä ajan.
Vaihe 2. Etsi pääasiallinen saldosi
Pääsaldosi on summa, joka maksetaan annuiteetin ostamiseksi joko alkumaksuna tai kuukausierissä (esimerkiksi palkasta). Jos maksut suoritetaan säännöllisesti, sinun on kysyttävä nykyinen saldosumma maksun laskemiseksi.
Saat myös annuiteettiraportin. Saldosi tulisi sisällyttää tähän raporttiin
Vaihe 3. Etsi korko
Voi olla taattu vähimmäiskorko, jonka ansaitset ostaessasi annuiteettia. Tämä tarkoittaa, että korkosi ei koskaan laske sen alle. Muussa tapauksessa kiinteä korko on sisällytettävä asiakirjoihin, jotka sait annuiteetin oston yhteydessä, tai jos elinkorko on vaihteleva, voit selvittää taatun koron ottamalla yhteyttä annuiteettien myöntäneeseen yritykseen tai tarkistamalla tilisi verkossa.
Annuiteettilaskelman tulisi sisältää myös korkosi
Osa 3/3: Maksujen laskeminen
Vaihe 1. Laske maksusumma tilanteesi mukaan
Oletetaan esimerkiksi, että annuiteetin hinta on 65 000 000 dollaria ja korko 4%, joka maksaa kiinteän summan vuosittain seuraavien 25 vuoden aikana. Annuiteetin arvokaava = Maksusumma x Annuiteetin nykyarvon kerroin (Annuiteetin tai PVOA: n nykyarvo). PVOA -taulukko löytyy täältä.
- PVOA -tekijä yllä olevassa skenaariossa on 15, 62208. Siksi 65 000 000 000 = vuosimaksu x 15, 62208. Tämän seurauksena vuotuinen kokonaismaksu on Rp. 32 005 980.
- Voit myös laskea maksun summan Excelin”PMT” -toiminnolla. Syntaksi on "= PMT (korko, jakson määrä, nykyarvo, tuleva arvo)." Kirjoita yllä olevan esimerkin perusteella soluun "= PMT (0, 04, 25, 6500000000, 0)" ja paina "Enter". Tässä toiminnossa ei voi olla välilyöntejä. Näytetty tulos on 32 005 980 IDR.
Vaihe 2. Muuta laskenta, jos elinkorkoa ei makseta useaan vuoteen
Selvitä nykyisen pääomasaldon tuleva arvo käyttämällä Future Value -taulukkoa, korkoa, joka kerääntyy annuiteetillesi tästä hetkestä maksujen suorittamiseen saakka, ja vuosien lukumäärää maksujen nostamisen aloittamiseen. Oletetaan esimerkiksi, että 65 000 dollaria saa 2% vuotuista korkoa, kunnes se alkaa maksaa takaisin 20 vuoden ajan. Kerro Rp. 65 000 000 000 ja 1 48595 (tulevaisuuden taulukko) ja saat 742 975. Tulevat arvot luodaan käyttämällä matemaattisia yhtälöitä. Taulukon näet täältä.
- Etsi tulevat arvot käyttämällä FV -toimintoa Excelissä. Syntaksi on "= FV (korko, määräaika, lisämaksut, nykyarvo)." Lisää "0" muita maksumuuttujia varten.
- Korvaa tuleva arvo annuiteettisaldolla ja laske maksu uudelleen kaavalla "Annuity Value = Payment Amount x PVOA factor". Näiden muuttujien perusteella vuosimaksusi on 47 559 290 000 IDR.
